| 1 | Планирование и бюджетирование
- прогнозы и планы. В чем отличие?
- Прогнозирование за 10 минут
- Бюджетирование. Как составлять и управлять бюджетами?
- Центры финансовой ответственности (ЦФО). Кто за какие показатели отвечает в компании
- KPI подразделений
- План – факт анализ отклонений по бюджету
- Нормативы
- Как оперативно составлять бюджеты
- Что нужно знать о бюджетах каждому руководителю подразделений.
- Как оперативно и эффективно управлять финансовыми результатами с помощью бюджетов.
- Основные рычаги управления прибылью
Технология бюджетного управления компанией
- Какая роль отведена бюджетированию в управлении бизнесом
- Управленческий и бюджетный цикл. Что необходимо делать менеджменту, чтобы добиваться установленных целей
- Зачем нужно бюджетирование? Цели, содержание, возможности системы бюджетного управления предприятием.
- С чего начинается построение системы бюджетирования
- Методики бюджетирования. Бюджетирование по ЦФО и процессно ориентированное бюджетирование (АВВ бюджетирование)
- Что выбрать статичный бюджет или скользящее планирование
- Основные виды бюджетов – операционные, инвестиционные и финансовые бюджеты
- Организационная и финансовая структура.
- Зачем нужна финансовая структура? Типы ЦФО
- Принципы формирования финансовой структуры на базе организационной. Бюджетирование по ЦФО.
- Структура – мастер бюджета
- Классификатор бюджетов компании
- Методика составления бюджетов
- Финансовое планирование как подпроцесс бюджетирования
- Как сформировать финансовые цели компании?
- Простая модель финансового планирования (гипотеза пропорциональности затрат и части активов объему продаж);
- Сбалансированность финансового плана
- Как составить бюджетные прогнозы? Структура и технология составления бюджета.
- Как прогнозировать доходы.
- Формирование показателей для бюджета. Бюджетирование сверху вниз и снизу вверх.
Техники формирования операционных бюджетов, бюджетов подразделений
- Выявление ограничивающих факторов бизнеса
- Бюджет продаж,
- Определение потребности в финансировании объема продаж
- бюджет коммерческих расходов,
- бюджет себестоимости,
- бюджет закупок,
- Бюджетирование расходов на персонал
- планирование оборотного капитала (склад, дебиторская задолженность, деньги)
- планирование источников финансирования компании: собственные и привлеченные.
- Как спланировать денежный поток, прибыль, потребность во внешнем финансировании? Финансовое планирование, Финансовые бюджеты: Бюджет доходов и расходов (прибылей и убытков), Бюджет движения денежных средств, Прогнозный баланс. Техники планирования.
- Сводный бюджет компании
Прогнозирование, согласование и утверждение бюджета.
- Как обосновать и защитить бюджет?
- Бюджет продаж
- HR бюджет
- Бюджет маркетинга
- Бюджет Логистики
- Прочие бюджеты
Регламент, контроль исполнения бюджетов и анализ отклонений
- Как разработать бюджетный регламент
- Контроль и процедуры исполнения бюджета.
Анализ исполнения бюджета. Виды анализа
- Как провести анализ отклонений план-факт
- Пирамида бюджетного анализа
- Оценка факторов, повлиявших на отклонения и степень их влияния
- Контролинг и отчетность по бюджетам
| |
